연금 저축 펀드 vs IRP (개인 퇴직 연금) 비교와 전략

증권사 개인연금 계좌에 가입을 하고, 한도 변경을 했으니 이제 개인연금 저축을 어떻게 나눌지 계획/전략을 세워야겠습니다..

저는 소소하지만,, IRP만 했었는데요.. 이제는 나눠서 불입을 하려고 합니다.

그전에 어떤 혜택이 있는지 비교 조사를 해봤습니다..

 

납입한도까지 모두 채워서 납일할 수 있을지는 모르겠지만, 그래도 대비는 해야죠~

혹시라도 개인연금 저축 펀드나 IRP의 연말 정산 세액 공제 한도를 벗어나서 손해를 보면 안 되니까요...

 

 

우선 눈여겨봐야 할 것은 개인연금 저축입니다.

이유는 연말정산 세액공제 한도가 IRP보다 낮아요..

개인연금 저축의 두 종류 IRP와 연금저축을 합쳐서 납입할 수 있는 한도가 연간 1,800만원인데요..

대부분의 개인연금 저축 IRP을 납입하는 이유가 연말정산 세액공제 때문이 클 것으로 생각되는데요,,

연금저축 IRP 모두 합쳐서 연말정산 세액 공제를 받을 수 있는 금액은 연 700만원으로 제한적입니다.

그런데, IRP만 할 경우에는 700만원을 모두 할 수 있지만, 연금저축은 연 400만원이 한도입니다.

그래서 연금저축과 IRP를 똑같이 생각한다면,, 연금저축 연 400만원 한도에 걸려서 불이익을 볼 수 있겠죠~

그리고, 한 가지 더 특징적인 것은,,

IRP는 안정적인 퇴직 연금을 위해서 원리금 보장형 (예금) 상품에 최소 30%는 설정을 해야 하는데요,,

연금 저축은 펀드와 ETF를 100%로 운용할 수 있어요.

그래서, 저도 좀 더 공격적인 투자 성향을 가진 저는 기존의 IRP 몰빵(?)에서 연금저축과 IRP를 적절히 배분하여 좀 더 공격적으로 연금을 준비할까 합니다... 

 

한 가지 반드시 기억할 것이요!!

정말 순수하게 연금을 위한 준비를 하시는 분들은 연 1,800만원까지 납입을 하셔도 되지만,

연말정산 세액공제를 위해 준비하시는 것이라면 연 700만원까지만 납입하시고,

연금저축은 반드시 연 400만원까지만, IRP는 700만원까지 가능 / 두 개 합쳐서도 700만원입니다!!

세액 공제를 위해 준비하는 분들은 700만원 이상 납입할 필요가 절대 없습니다..!!!!

 

* 연금 지급 시 세금 : 세액 공제받지 않은 금액은 비과세 / 세액 공제받은 금액과 운용 수익은 종합 소득 합산 과세

   (연간 연금액이 1,200만원 이하인 경우 연금 소득세만 부담)

* IRP 이연 퇴직 소득 : 과세 이연 된 퇴직금 퇴직 소득세의 70% (종합 소득과 합산되지 않음)

  - 단, 부득이한 경우 (사망, 해외이주, 3개월 이상 요양, 개인 파산, 개인 회생, 천재지변 등은 제외

* 일시금 지급 시 세금은 기타 소득세 16.5% 연금 소득세만 부담 (But, 세액 공제받지 않은 금액은 비과세)

* 추가로 22년 납부 분에 대해서는 만 50세 이상에 대해서는 200만원까지 추가 공제

 

예를 들어, 제가 IRP 연간 납입한도인 700만원을 IRP에만 납입할 경우

예금 상품 (원리금 보장형)에 30%를 배분하여 210만원을 빼고,

70%만 490만원만 펀드와 ETF로 운용을 할 수가 있습니다..

물론, 그 안에서는 여러 가지 상품으로 갈아탈 수도 있고, 점유율을 배분할 수도 있죠~

그런데, 연금 저축 납입한도인 400만원을 개인연금 ETF로 운용을 한다면, 

IRP에는 연간 납입한도 700만원에서 개인연금 납입한도 400만원을 제하고 300만원을 납입할 수 있고,

여기에서 30%인 90만원만 예금 상품으로 넣고,, 210만원을 펀드와 ETF로 꾸민다면,,

전체 납입한도 700만원 중에서 예금 90만원, 펀드/ETF 610만원을 운용할 수 있게 되죠..

연금은 10년 이상 준비하는 거라서,, 예금을 좀 줄이더라도 더 큰 수익을 기대할 수 있을 것 같습니다...

표로 만들어봤는데요,, 이해가 되시나요??

 

 

운용자금을 배분했을 때 IRP만 할 경우에는 예금상품이 210만원 (30%)에서 90만원 (13%)로 내려갔습니다.

좀 더 공격적인 투자 (펀드/ETF)를 운용할 수 있는 자금이 늘어났습니다.

기존에 IRP 연간 납입 한도 중에서 예금 상품 30%가 약간 불만이었던 저에게는 다시 한번 희망을 갖게 되었습니다..^^

다른 해보다는 올해부터가 연금을 준비하는 재미가 더욱 높아질 것 같아요~~

 

그런데, 여기서 짚어볼 것이 한 가지 더 있는데요,, 바로 세액 공제 한도입니다!!

세액 공제한도는 총 700만원으로 같지만, 개개인의 소득에 따라서 세액 공제율이 달라집니다.

즉, 연 700만원을 똑같이 납입했다고 하더라도, 어떤 분은 115.5만원을 어떤분은 92.4만원을 돌려받으신다는 거죠~

소득에 따른 공제율은 아래와 같습니다..

 

구분은 아래와 같은데요,,

총소득 5,500만원 이하, 1억 2천만원 이하, 1억 2천만원 초과에 따라서 3단계로 구분됩니다.

 

총소득에 따른 공제율을 동일한데요,, 1억 2천만원이 넘은 경우는 연금저축이 납입한도 300만원이네요...

(종합소득 과제표준과 총소득과는 다르니, 참고하세요~)

 

[ 연금저축 ] 

 

[ IRP ]

 

1억 2천만원이 초과되는 경우 연금저축을 연 300만원으로 낮아지니, 향후 배분을 바꿔야겠네요~

(물론 저는 지금 당장은 해당이 없습니다...ㅋㅋ)

 

이렇게 해서 연금저축 vs IRP를 비교해 보았는데요,

노후에 연금 부자는 아니더라도,,, 50세 이후 부족하지 않은 삶을 위해서 연금 배분 전략을 세워 봤습니다...

 

이제는 연금저축 상품에 대해서 다시 전략을 세워봐야겠네요...

물론, 납입 중인 IRP에 대한 펀드 상품에 대해서 점검도 하고요...

 

 

 

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